Actividades de prevención contra el lavado de activos, que están desarrollando los revisores fiscales en las empresas del sector constructor de la ciudad de Neiva - Huila en el año 2016 / (Record no. 45038)
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| 000 -CABECERA | |
|---|---|
| campo de control de longitud fija | nam a22 7a 4500 |
| 005 - FECHA Y HORA DE ACTUALIZACIÓN | |
| 005 | 20191018062645.0 |
| 008 - LONGITUD FIJA | |
| campo de control de longitud fija | 191009e2016 ck a|||fsm||| 00| 0 spa d |
| 040 ## - FUENTE DE CATALOGACIÓN | |
| Centro catalogador/agencia de origen | CO-NeUS |
| Lengua de catalogación | español |
| Normas de descripción | rda |
| 041 ## - IDIOMA | |
| Código de lengua del texto/banda sonora o título independiente | español |
| 100 1# - AUTOR PERSONAL | |
| nombre | Polo Méndez, Andry Lorena, |
| 9 (RLIN) | 75540 |
| 245 10 - TÍTULO PROPIAMENTE DICHO | |
| título | Actividades de prevención contra el lavado de activos, que están desarrollando los revisores fiscales en las empresas del sector constructor de la ciudad de Neiva - Huila en el año 2016 / |
| Mención de responsabilidad, etc. | Andry Lorena Polo Méndez, Iván Mauricio Gutiérrez Coronado, Luci Adrianan Andrade Morales, María Fernanda Nieto Cortés, Mónia Paola Ocampo Vélez;Director Ricardo León Castro Zamora |
| 256 ## - CARACTERÍSTICAS DEL ARCHIVO DE ORDENADOR | |
| Características del archivo de computador | Datos electrónicos (1 archivos:968 MG) |
| 264 1# - PIE DE IMPRENTA | |
| lugar (ciudad) | Neiva: |
| editorial | Universidad Surcolombiana, |
| fecha | 2016 |
| 300 ## - DESCRIPCIÓN FÍSICA | |
| Extensión | 1 CD-ROM (45 páginas); |
| Ilustraciones | ilustraciones en general, tablas o cuadros; |
| Dimensiones | 12 cm. |
| 336 ## - TIPO DE CONTENIDO | |
| Content type term | texto |
| 337 ## - MEDIACIÓN | |
| RDA | rdamedia |
| Content type term | computadora |
| 338 ## - PORTADOR | |
| RDA | rdacarrier |
| Content type term | disco de la computadora |
| Portador | cd |
| 347 ## - Características del archivo digital (R) | |
| RDA | rda |
| 502 ## - NOTA DE TESIS | |
| Nota de tesis | Tesis |
| título otorgado | Especialista en Revisoría Fiscal y Auditoría |
| Institución | Universidad Surcolombiana. Facultad de Economía y Administración. Especialización en Revisoría Fiscal y Auditoría |
| año | 2016 |
| 505 ## - NOTA DE CONTENIDO | |
| Nota de contenido | Antecedentes, hechos, planteamiento del problema, respuestas al interrogante, ordenamiento o hipótesis -- Objetivos, general, específicos -- Justificación -- Marco referencial, marco conceptual, marco normativo, trabajos desarrollados -- Diseño de la investigación, clase de investigación, metodología de la investigación, muestreo, instrumentos para la recolección de datos, recursos de la investigación, cronocrama -- Recolección y representaciones de datos, recolección de datos de situación problema, datos recolectados para el modelo de análisis, resumen de datos -- Análisis de datos -- Resultados |
| 520 ## - RESUMEN | |
| Resumen | "Debido al alto grado de corrupción presentado durante los últimos años en las empresas del sector de la construcción, ocasionado por el lavado de activos y los continuos señalamientos, hacia la figura del Revisor Fiscal, se desarrolló éste trabajo de investigación con el objetivo de conocer las actividades de prevención contra el Lavado de Activos, que están desarrollando los revisores fiscales en la empresa del sector de la construcción en el municipio de Neiva actualmente. Este proyecto se caracteriza por ser de tipo no experimental, los datos se recolectaron mediante los instrumentos de observación (recopilación documental) e interrogación (cuestionario), aplicados a cinco Revisores Fiscales de empresas del sector de la construcción en Neiva – Huila. Como resultados obtuvimos el conocimiento de algunas normas existentes referentes a la obligatoriedad del Revisor Fiscal en la prevención del lavado de activos, identificamos la empresa que desarrollan actividades relacionadas con la construcción de obras de ingeniería civil y están obligadas a tener Revisor Fiscal, posibles tipologías relacionadas con el lavado de activos en el sector. Finalmente, dando cumplimiento al objetivo general , se identificaron algunas actividades desarrolladas por Revisores Fiscales para prevenir el lavado de activos en las empresas del sector de la construcción, entre ellas la revisión de pagos en efectivo por cuantías superiores a las establecidas, revisión de consolidaciones bancarias, verificación del origen de los recursos , revisión apalancamiento de los accionistas, conocimiento de terceros, revisión manejo de anticipos, verificación de la razonabilidad de costos, gastos y propiedad planta y equipo y reporte de operaciones sospechosas." |
| 700 1# - COAUTOR PERSONAL | |
| 9 (RLIN) | 143428 |
| Nombre de persona | Gutiérrez Coronado, Iván Mauricio, |
| Término indicativo de función/relación | autor |
| 700 1# - COAUTOR PERSONAL | |
| Nombre de persona | Andrade Morales, Luci Adriana, |
| 9 (RLIN) | 27415 |
| 700 1# - COAUTOR PERSONAL | |
| 9 (RLIN) | 143429 |
| Nombre de persona | Nieto Cortés, María Fernanda, |
| Término indicativo de función/relación | autor |
| 700 1# - COAUTOR PERSONAL | |
| 9 (RLIN) | 143430 |
| Nombre de persona | Ocampo Vélez, Mónica Paola, |
| Término indicativo de función/relación | autor |
| 700 1# - COAUTOR PERSONAL | |
| 9 (RLIN) | 23139 |
| Nombre de persona | Castro Zamora, Ricardo León, |
| Término indicativo de función/relación | Director |
| Filiación | Universidad Surcolombiana. Facultad de Economía y Administración |
| 082 04 - CLASIFICACIÓN DECIMAL DEWEY | |
| edición | 21 |
| Clasificación | Th ERFA 015 |
| 650 #0 - MATERIA GENERAL | |
| 9 (RLIN) | 143431 |
| Término de materia o nombre geográfico como elemento inicial | Auditoría Fiscal |
| Subdivisión de forma | Empresas - Construcción |
| Subdivisión cronológica | 2016 |
| Subdivisión geográfica | Neiva - Huila |
| 650 #0 - MATERIA GENERAL | |
| 9 (RLIN) | 143434 |
| Término de materia o nombre geográfico como elemento inicial | Auditoría |
| Subdivisión de forma | Lavado de dinero |
| Subdivisión general | Sector - Construcción |
| 942 ## - PUNTO DE ACCESO ADICIONAL KOHA | |
| Fuente del sistema de clasificación o colocación | |
| Tipo de ítem Koha | e-Tesis |
| Parte de la signatura que corresponde a la clasificación (Parte de la clasificación) | Th ERFA 015 |
| Prefijo de la signatura | Th |
| Ocultar en el OPAC | Perdido | Esquema de clasificación | No circula | Colección | Sede propietaria | Localización actual | Adquirido | Signatura topográfica | Código de barras | Visto por última vez | Ejemplar | Tipo de ítem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| En Colección | Tesis y Trabajos de Grado | Biblioteca Central | Biblioteca Central | 2019-10-09 | Th ERFA 015 | 900000019243 | 2019-10-09 | Ej.1 | e-Tesis | |||
| En Colección | Tesis y Trabajos de Grado | Biblioteca Central | Biblioteca Central | 2019-10-09 | Th ERFA 015 | 900000019244 | 2019-10-09 | Ej.2 | e-Tesis |