Tesis (Especialización en Diseño de Sistemas de Auditoría) -- Universidad Surcolombiana. Facultad de

Capítulo 1 -- Objetivos -- Descripción general del sistema -- Organigrama general del sistema -- Organigrama

de la regional -- Importancia del sistema general -- Medio ambiente sistema INCORA -- Descripción general

susbsistema actual cartera -- Objetivos susbsistema cartera -- Ubicación de la cartera en la regional --

Importancia ddel subsistema actual -- Medio ambiente susbsistema de cartera -- Descripción del proceso actual

de cartera -- Descripción general aplicación de cartera -- Conocimiento general -- Modelo de contabilidad --

Pasos lógicos ambiente de trabajo -- Manejo de la aplicación de cartera -- Archivos que intervienen --

estructura código de la cuenta -- Capítulo 3 -- Diagnótico subsisitema actual de cartera -- Sistema de

informaicón de cartera -- Cartera de crédito con garantía institucional -- Sobretasa de los créditos --

intereses preliquididados -- Tratamientos de cartera -- Capítulo 4 -- Controles existentes -- Controles

propuestos -- Capítulo 5 -- Sistema propuesto de información de cartera -- Cartera de crédito con garantía

institucional -- Sobretasa de los créditos -- Intereses preliquidados -- Tratamientos de cartera -- Módulo

subsistema de cartera -- Capítulo 6 -- Conclusiones

En este trabajo se hace una descripción general del sistema de auditoría de INCORA, en donde se recomienda

corregir el sistema con la implantación de un módulo independiente para el subsistema de cartera de los

estados financieros del INCORA, solucionando este problema de aplicación de cartera, ya que los datos

contenidos en los archivos maestros de los usuarios no contienen toda la información necesaria que permita la

sistematización integral de toda la cartera, se diseñó un sistema de información que permita la creación de

los archivos de usuarios necesarios para la sistematización de todos los procesos.